Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском

Содержание книги "Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском"

Вступительное слово к российскому изданию
Предисловие
Выражение признательности
1. Анализ банковских рисков
1.1. Введение. Изменение внешних условий банковской деятельности
1.2. Виды потенциального банковского риска
1.3. Корпоративное управление
1.4. Анализ банков с учетом риска
1.5. Предлагаемые аналитические инструменты
2. Условия проведения обследования банков с учетом риска
2.1. Введение. Задачи анализа банков
2.2. Банки как поставщики финансовой информации
2.3. Схема развития финансового сектора
2.4. Целостный взгляд на финансовую систему
2.5. Прозрачность банковской финансовой информации как предпосылка анализа
3. Ключевые участники процесса корпоративного управления и управления риском
3.1. Введение. Управление финансовым риском и обязанности ключевых участников
3.2. Органы регулирования: создание правовой среды корпоративного управления и управления риском
3.3. Органы надзора: мониторинг управления риском
3.4. Акционеры
3.5. Совет директоров: основная ответственность за деятельность банка
3.6. Менеджмент: ответственность за операции банка и реализацию политики управления риском
3.7. Аудиторский комитет и внутренние аудиторы: расширение функции Совета директоров в области управления риском
3.8. Внешние аудиторы: переоценка традиционного подхода к аудиту банков
3.9. Роль общественности
4. Структура баланса и управление им
4.1. Введение. Состав баланса
4.2. Структура активов: анализ роста и изменений
4.3. Структура пассивов: анализ роста и изменений
4.4. Общая динамика балансовых и внебалансовых статей
4.5. Управление активами/пассивами: плановые изменения структуры баланса
4.6. Эффективное управление риском
5. Анализ прибыльности
5.1. Введение. Важность прибыльных банков
5.2. Содержание отчета о прибылях и убытках
5.3. Структура доходов и качество прибыли
5.4. Показатели прибыльности
5.5. Анализ коэффициентов прибыльности
6. Анализ достаточности капитала
6.1. Введение. Характеристики и функции капитала
6.2. Компоненты управления капиталом (современная методология)
6.3. Распределение риска по составляющим капитала (современная методология)
6.4. II Базельское соглашение: изменения, предложенныев отношении оценки достаточности капитала
6.5. Выполнение требований Базельского соглашения
6.6. Оценка управленческой информации, касающейся достаточности капитала
7. Управление кредитными рисками
7.1. Введение. Компоненты кредитного риска
7.2. Управление кредитным портфелем
7.3. Анализ кредитной функции и кредитных операций
7.4. Анализ качества кредитного портфеля
7.5. Портфель неработающих кредитов
7.6. Политика управления кредитными рисками
7.7. Меры по ограничению или снижению кредитных рисков
7.8. Классификация активов
7.9. Политика резервирования кредитных потерь
8. Управление рисками ликвидности
8.1. Вступление. Необходимость ликвидности
8.2. Политика управления ликвидностью
8.3. Органы надзора
8.4. Структура финансирования: депозиты и рыночные заимствования
8.5. Сроки погашения и несоответствия в финансировании
8.6. Концентрация депозитов и изменчивость финансирования
8.7. Методы управления рисками ликвидности
9. Управление процентными рисками
9.1. Введение. Источники процентных рисков
9.2. Ответственность за управление рисками
9.3. Модели управления процентными рисками
9.4. Изменение прогнозируемых кривых доходности
10. Управление рыночным риском
10.1.Введение. Характеристики рыночного риска
10.2.Политика управления рыночным риском
10.3.Формирование инвестиционного портфеля и управление им
10.4.Управление операциями по перепродаже
10.5.Измерение рыночного риска
10.6.Стоимость под риском (VAR)
10.7.Тестирование на стрессовые факторы
11. Управление валютным риском
11.1.Введение. Источники и компоненты валютного риска
11.2.Методы управления валютным риском
11.3.Потенциальный валютный риск и деловая стратегия
11.4.Управление валютным риском и достаточность капитала
12. Прозрачность финансовой отчетности банков
12.1.Введение. Важность полезной информации
12.2.Прозрачность и подотчетность
12.3.Прозрачность финансовой отчетности
12.4.Представление информации в финансовой отчетности банков
12.5.Недостатки, имеющиеся в практике банковского учета
13. Взаимосвязь между анализом риска и банковским надзором
13.1.Введение. Процесс банковского надзора
13.2.Процесс аналитического обследования
13.3.Банковские риски и ответственность органов регулирования/надзора
13.4.Процесс надзора
13.5.Консолидированный надзор
Приложение. Анкета для оценки общего состояния банка