Налоги и налогообложение : краткий курс

Содержание книги "Налоги и налогообложение"

1. Законодательство о налогах и сборах
2. Порядок исчисления сроков
3. Участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах
4. Взаимозависимые лица
5. Налоговые агенты
6. Экономическая сущность налогов
7. Принципы и методы налогообложения
8. Основные способы уплаты налогов
9. Налогоплательщики и плательщики сборов
10. Права и обязанности налогоплательщиков
11. Обеспечение и защита прав налогоплательщиков
12. Право на представительство
13. Состав и структура налоговых органов
14. Права налоговых органов
15. Обязанности налоговых органов
16. Обязанности должностных лиц налоговых и таможенных органов
17. Ответственность налоговых органов
18. Объект налогообложения
19. Основные принципы определения стоимости товаров для целей налогообложения
20. Основные принципы определения доходов
21. Доходы, полученные от источников в Российской Федерации и за ее пределами
22. Исполнение обязанности по уплате налога
23. Исполнение обязанности по уплате налогов при ликвидации организации
24. Исполнение обязанности по уплате налогов при реорганизации организации
25. Исполнение обязанности по уплате налогов безвестно отсутствующего или недееспособного физического лица
26. Взыскание налогов и сборов за счет денежных средств
27. Взыскание налогов или сборов за счет имущества налогоплательщика-организации или налогового агента
28. Взыскание налога, сбора или пени за счет имущества налогоплательщика — физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем
29. Исчисление налоговой базы. Налоговый период
30. Льготы по налогам и сборам
31. Сроки уплаты налогов
32. Основные методы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов
33. Залог имущества
34. Поручительство
35. Банковская гарантия
36. Пеня
37. Приостановление операций по счетам налогоплательщика в банках, а также переводов электронных денежных средств
38. Арест имущества
39. Формы и методы налогового контроля в Российской Федерации и зарубежных странах
40. Налоговые правонарушения
41. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение
42. Налоговая система
43. Особенности построения налоговой системы в Российской Федерации
44. Особенности построения налоговой системы в промышленно развитых государствах
45. Классификация налогов
46. Налоговый механизм: особенности и характеристика
47. Налоговый контроль
48. Сущность и виды налоговых проверок
49. Проведение камеральных проверок
50. Проведение выездных проверок
51. Налоговая декларация
52. Учет налогоплательщиков
53. Постановка на учет, переучет, снятие с учета, идентификационный номер налогоплательщика
54. Налоговая политика
55. Налогообложение кредитных организаций
56. Налогообложение страховых организаций
57. Налогообложение иностранных юридических лиц
58. Налог на добавленную стоимость
59. Акцизы
60. Налог на доходы физических лиц
61. Стандартные налоговые вычеты
62. Социальные налоговые вычеты
63. Имущественные налоговые вычеты
64. Профессиональные налоговые вычеты
65. Налог на прибыль организаций
66. Налог на добычу полезных ископаемых
67. Сборы за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов
68. Специальные налоговые режимы
69. Транспортный налог
70. Налог на игорный бизнес
71. Налог на имущество организаций
72. Земельный налог
Литература